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Présenté en français et en anglais / Presented in French and English

Cette présentation offre un aperçu de haut niveau des principales considérations fiscales et des stratégies de planification liées aux polices d’assurance vie dans des contextes corporatif et successoral. Les sujets abordés incluent les transferts libres d’impôt ainsi que les pièges potentiels découlant des transferts de polices impliquant des sociétés, des fiducies et des actionnaires. Elle examine également l’utilisation de l’assurance vie dans les stratégies de dons de bienfaisance et les structures corporatives, dans une optique d’efficacité fiscale et de gestion des risques de conformité.

This presentation provides a high‑level overview of the principal tax considerations and planning strategies associated with life insurance policies in corporate and estate contexts. Topics will include tax‑free transfers, and the potential pitfalls arising from policy transfers involving corporations, trusts, and shareholders. It further examines the use of life insurance in charitable giving and corporate structures, with a focus on achieving tax efficiency while managing compliance risks.

📌 AVIS IMPORTANTS / IMPORTANT NOTICES:

1. Passeport économique de STEP Montréal requis : Vous devez acheter le Passeport économique de division de STEP Montréal avant de vous inscrire à cette séance. Les titulaires du passeport doivent également confirmer leur présence à chaque séance en répondant au courriel de rappel.
STEP Montreal Passport Required: You must purchase the STEP Montreal Passport before registering for this session. Passport holders are also required to confirm their attendance for each session via reminder email.

2. Participation en présentiel uniquement
In-person attendance only.

3. Les délégués doivent s’inscrire au comptoir d’inscription à leur arrivée au lieu de l’événement pour obtenir des crédits de formation continue (FC/FCP).
Delegates must sign-in at the registration desk upon arrival to the venue to receive CPD/CE credits.